成都信息工程学院关于印发《成都信息工程学院公务卡使用管理办法》的通知

各单位：

    现将《成都信息工程学院公务卡使用管理办法》印发你们，请遵照执行。

附件：1、成都信息工程学院公务卡使用管理办法
      2、四川省省级公务卡强制结算目录

 

成都信息工程学院
                            二〇一二年十月三十一日

 

附件1:

 成都信息工程学院公务卡使用管理办法

 

为贯彻落实四川省政府办公厅《关于全面推进公务卡改革工作的通知》（川办发【2010】76号）和《四川省财政厅关于实施省级公务卡强制结算目录制度的通知》（川财库【2012】23号）精神，减少公务支出中的现金支取和使用，规范和加强学校公务卡支出管理，提高公务支出的透明度，根据《四川省省级预算单位公务卡管理暂行办法》规定，结合学校实际，制定本办法。

第一章 公务卡的性质和办理范围

第一条  本办法所称公务卡，是指由学校教职工个人持有、保管和使用，主要用于日常公务支出，也可用于个人消费，具有一定透支消费额度和透支免息期的银行信用卡。

第二条  公务卡办理的范围原则上为学校在职教职工，因工作需要，外聘人员需要办理公务卡的，由所在部门根据工作性质审核报计划财务处统一办理。公务卡实行“一人一卡”实名制，并由持卡人承担相应法律责任。

第二章 公务卡的使用和管理

第三条  公务卡由本人保管，只限本人使用。

第四条  公务卡用于学校公务支出结算，持卡人在未办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的经济、法律等全部责任。

第五条  持卡人因调离、退休等原因离开学校，应按要求及时结清欠款余额。

第六条  公务卡遗失或损坏由个人自行到发卡银行申请办理。

第七条  教职工应尽量在具备刷卡结算条件的单位购买商品和服务，减少公务消费现金结算。

第八条  持卡人要严格遵守国家关于银行卡使用管理的有关规定，规范公务卡的使用。对恶意透支、拖欠还款所产生的后果，由持卡人负责，学校不承担由此引发的任何责任。

第九条  任何人不得以未办理公务卡为由不执行公务卡强制结算目录制度。

第三章  公务卡结算使用范围

第十条  公务卡结算范围含《四川省省级公务卡强制结算目录》中的18种费用的日常公用和零星购买支出（详见附件2）。

第十一条  一次消费超过透支额度，或受距离限制持卡人无法到商户现场刷卡的，使用银行转帐方式结算。

第十二条  服务商不能或不愿提供公务卡或者银行转账方式结算的，原则上不能在该服务商处消费。

第十三条  使用公务卡结算的注意事项

1.学校所有的结算支付业务必须遵守执行中国人民银行颁布的《现金管理暂行条例》和《成都信息工程学院现金管理办法》，现金使用必须在规定范围内，原则上结算起点以上（人民币1000元）的业务使用银行转账或公务卡结算。

2. 在《四川省省级公务卡强制结算目录》中的公务用车运行维护费（维修、加油等）、飞机票、会议费、培训费不管消费额度，必须通过公务卡或银行转账结算（不具备条件的不在该服务商处消费）。

3、涉及结算目录中其他项目在不具备刷卡条件的场所发生的结算业务，单笔结算金额低于500元，由部门负责人（项目负责人）签字，可以现金报销；超过500元，低于1000元（含1000元），填写《成都信息工程学院现金结算申请表》，经财务负责人签字审核后，可现金报销；为履行学校事业发展而发生超过1000元的公务支出，业务发生地不便使用公务卡或银行转账结算，须事先由经费使用部门或项目负责人填写《现金结算申请表》，财务部门审核同意，消费后提供服务商的证明并盖章，财务负责人审核签字，主管校领导审批，再按《关于调整经费支出审批程序的通知》（成信计财发【2012】01号），履行审批手续，可现金报销。

4.经办人长期在外地出差、进修等，不能在免息期内返校或委托他人办理报销及还款的，经说明理由并由派出单位提供书面证明后，可暂借给其现金，或先由个人垫付后，财务部门予以现金报销。

5.严格禁止将大额消费“化整为零”，分开开票，分次报销，规避转账和公务卡消费，如发票连号、个别断号但明显是一个单位开具的票据，财务人员可以拒绝报销。

第四章 公务卡结算报销原则

第十四条  使用公务卡结算，不改变学校现行财务管理制度和报销审批程序。学校各部门负责人（项目负责人）对本部门（项目）公务消费行为进行管理和审核，严格执行财经纪律，控制经费支出，规范公务消费行为。

第十五条  持卡人因公务活动使用公务卡消费时，必须索要和保存公务卡消费交易凭条（pos机小票）和正式税务发票或财政票据。

第十六条  因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应报销款项退回财务部门，由财务部门负责办理资金退回手续。

第十七条  有下列情形之一的，所产生的费用由持卡人承担，学校不予报销。

1．使用公务卡用于个人消费的部分；

2．持卡人提取现金所产生的手续费、利息；

3．因持卡人个人原因，未能在公务卡免息期内申请报销，所造成的罚息和滞纳金；

4．因持卡人保管不慎、遗失等原因，导致公务卡被盗刷所形成的损失；

5．其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的公务消费。

6、报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条（pos机小票）不符的。

第五章 公务卡结算报销程序

第十八条  公务支出使用公务卡结算的，必须在消费一周后（财政资金支付平台在消费一周后才能反映消费情况），免息还款期前10天内，凭消费的原始发票和消费交易凭条（pos机小票），按财务报销审批程序进行报销。因无消费交易凭条（pos机小票）造成的损失由持卡人承担。

第十九条  财务初审人员在公务卡支持系统中通过输入“卡号”、“消费日期”、“消费金额”等基本信息，查询交易真实性。按规定审核后，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销；不予报销的部分，由职工自行偿还。

第二十条   持卡人因出差在外或其他特殊原因，确实无法在规定的免息还款期内办理财务报销手续的，可通过传真等书面方式，委托本部门其他人员填制正式借款单，并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和消费金额的明细信息，经审核后先办理借款手续，财务部门于免息还款期前将资金转入公务卡，待持卡人回学校后再办理报销手续，并冲销其借款。

第六章  附则

第二十一条  本办法由成都信息工程学院计划财务处负责解释。

第二十二条  本办法自印发之日起执行。 

 

附件2:

四川省省级公务卡强制结算目录